Årsopgørelsen for 2025 er klar til digital underskrift i TastSelv på skat.dk mandag den 23. marts 2026. I praksis bliver der som regel åbnet for adgangen nogle dage forinden.
Årsopgørelsen er dit personlige skatteregnskab, der viser, om du har betalt det, du skal, i det forgangne år. Inden du klikker på ”Godkend”, bør du derfor sikre dig, at alle oplysninger er rigtigt angivet. Både for din egen skyld og af hensyn til en korrekt skattebetaling.
Fristen for at rette årsopgørelsen for 2025 er den 20. maj 2026. I TastSelv kan du også rette i dine årsopgørelser for tidligere år, hvis du har glemt et fradrag eller en indkomst.
Er du boligejer, kan du se dine samlede boligskatter og boligskattelån på årsopgørelsen.
Se efter røde eller grønne tal
I årsopgørelsen kan du se, om du har betalt for lidt eller for meget i skat i løbet af det forgangne år. Er der betalt for lidt, vil du se et rødt tal og en opkrævning på restskat. Fristen for frivillig indbetaling af restskat er den 1. juli 2026.
Har du betalt for meget i skat, er der et grønt tal. Den overskydende skat vil blive udbetalt til din NemKonto fra den 24. april 2026.
Når du alligevel er inde på Skat.dk, kan det også være en god anledning til at få tjekket, om din forskudsopgørelse for 2026 ser rigtig ud.
Forskudsopgørelsen er et budget over indtægter, fradrag og skattebetaling, mens årsopgørelsen er slutregnskabet, hvor det bliver opgjort, om der er betalt det korrekte i skat.
Tjek årsopgørelsen fra Skat og få de rigtige fradrag
Selvom langt de fleste af oplysningerne kommer direkte fra tredjepart, får Skattestyrelsen ikke indberettet alle dine fradragsberettigede udgifter automatisk.
Og hvis du ikke er opmærksom på det, kommer du til at betale lidt mere i skat, end du behøver. Derfor er det en god idé at tjekke årsopgørelsen igennem.
I det efterfølgende har vi samlet nogle af de punkter på årsopgørelsen, hvor du selv skal sørge for indberetning af både udgifter og indtægter. Først har vi samlet en række punkter, der har tilknytning til boligen, og dernæst andre punkter.
Vær opmærksom på, at du selv er ansvarlig for alle dine ændringer til årsopgørelsen. Hvis de ikke er korrekte, kan du risikere en bøde.
Du kan bl.a. få servicefradrag for rengøringshjælp. Foto: Colourbox
Boligrelaterede fradragsudgifter i årsopgørelsen
Servicefradrag
Hvis du i løbet af 2025 har hyret andre til rengøring, havearbejde og børnepasning eller reparation af hårde hvidevarer, har du – under visse forudsætninger – mulighed for et fradrag i skatten.
Vælg ”Indberet servicefradrag” (rubrik 461) i årsopgørelsen. Her finder du info om, hvilke ydelser som er fradragsberettigede, og her kan du også indberette fradraget.
Regninger for fx rengøring (servicefradraget) udført i 2025 skal senest være betalt 28. februar 2026 for, at du kan fradrage beløbet i årsopgørelsen for 2025.
Du kan kun få fradrag for arbejdsløn – ikke for materialer – og det gælder både serviceydelser foretaget i hjemmet såvel som i en fritidsbolig.
I 2025 er servicefradraget på op til 17.500 kr. pr. person (18.300 i 2026).
Værdien af fradraget er ca. 26 procent svarende til, at du sparer 260 kr. i skat, hvis du har betalt 1.000 kr. for en serviceydelse.
Du kan altså sammenlagt opnå en skattebesparelse på omkring 4.550 kr. ved fuld udnyttelse af servicefradraget i 2025. Og dobbelt så meget, hvis I er et par.
Håndværkerfradrag
Håndværkerfradrag fungerer på samme måde som servicefradrag. Her kan du få fradrag for grøn istandsættelse i hjemmet eller i en fritidsbolig, fx isolering, udskiftning af vinduer og yderdøre og radonsikring.
I 2025 er håndværkerfradraget på op til 8.600 kr. pr. person (9.000 kr. i 2026).
Vælg ”Indberet håndværkerfradrag” (rubrik 460) i årsopgørelsen.
Rentefradrag
Du får automatisk fradrag for renterne på boliglån. Alligevel er det en god ide at tjekke, om alle oplysningerne er korrekte, så du i hvert fald ikke går glip af dine fradrag. Du kan se oplysningerne for dine renteudgifter til realkreditlån i rubrik 41 og renteudgifter til banklån i rubrik 42.
Hvis du har haft stigende renteudgifter og vil have glæde af fradragene løbende gennem året, er det vigtigt, at du får justeret dine renteudgifter i forskudsopgørelsen. Skat får nemlig først adgang til nye renteoplysninger sidst på året.
Får du ikke justeret renteudgifterne i forskudsopgørelsen i det igangværende år, får du i stedet pengene udbetalt som overskydende skat det efterfølgende år, hvis dine renteudgifter er steget.
Er dine renteudgifter omvendt blevet lavere i løbet af året, får du et skattesmæk, hvis du ikke har fået rettet det til i forskudsopgørelsen.
Hvis renterne på dit realkreditlån ændrer sig i løbet af året, kan du opdatere beløbet for dine nye renteudgifter i felt 483 på forskudsopgørelsen. Ændrede renteudgifter af gæld til dit pengeinstitut skal justeres i felt 481.
For de fleste boligejere har rentefradraget en skatteværdi på omkring 33,7 procent. Det vil sige, at du kan trække cirka en tredjedel af dine renteudgifter fra. En stigning i renteudgifterne på 10.000 kr. giver derfor en skattebesparelse på cirka 3.370 kr.
Det er også vigtigt at få rettet renteudgifterne til i forskudsopgørelsen, hvis du har købt eller solgt en bolig i løbet af året – og i den forbindelse har optaget eller indfriet et lån.
Boligskat ved køb af ny bolig
Ved køb og salg af ny bolig tager Skattestyrelsen udgangspunkt i overtagelsesdatoen ved beregning af din boligskat. Men hvis du først flytter ind på et senere tidspunkt, skal du først betale boligskatter fra indflytningstidspunktet.
Du kan rette oplysninger om køb eller salg af ejerbolig nederst i årsopgørelsen under overskriften ”Danske ejendomme”, hvor du klikker på tandhjulet ud for den ejendom, du vil rette. Rul ned til ”Køb” og tast overtagelsesdatoen ind i rubrik 181 og indflytningsdatoen i rubrik 183, men kun hvis datoen ligger efter overtagelsesdatoen.
Hvis du har solgt bolig i 2025, skal du registrere overtagelsesdatoen i rubrik 187. Hvis du flytter ud før købers overtagelsesdato, skal du desuden registrere udflytningsdatoen i rubrik 189.
Provision ved optagelse af lån
Nogle banker forlanger en garantiprovision ved optagelse eller omlægning af lån. Der er tale om en form for rente, som banken ikke automatisk indberetter til skattevæsenet. På samme vis har du fradragsret for stiftelsesprovision på lån med en løbetid på under to år.
Du finder størrelsen af en eventuel garantiprovision eller stiftelsesprovision i de tilknyttede lånedokumenter og indberetter beløbet under årsopgørelsens punkt 44.
Lejeindtægter fra bolig og sommerhus
Har du i årets løb haft indtægter fra udlejning af din helårs- eller fritidsbolig, er det dit ansvar at indberette beløbene til skattevæsenet. Afhængig af indkomstens type, indberetter du indtægten under ”anden indkomst” i enten rubrik 20 eller 37.
Har du udlejet hele din bolig eller værelser i din bolig via Airbnb eller en anden platform, der indberetter indtægten, er der et skattefrit bundfradrag på 33.500 kr. i 2025 (35.100 kr. i 2026).
Hvis du udlejer privat, er der et skattefrit bundfradrag på 13.100 kr. i 2025 (13.800 kr. i 2026). Det gælder både din helårsbolig og udlejning af sommerhus.
Ved udlejning af sommerhus gennem et bureau, som indberetter til skattevæsenet, er der et bundfradrag på 47.900 kr. i 2025 (50.200 kr. i 2026).
Har du udlejet sommerhuset privat i 2025, er de første 13.100 kr. skattefrie (13.800 kr. i 2026).
Andre fradragsberettigede udgifter i årsopgørelsen
Kørselsfradrag
Du skal selv indtaste, hvor mange dage du har arbejdet på din arbejdsplads for at få kørselsfradrag. Det gør du i rubrik 51 i årsopgørelsen.
Du kan få kørselsfradrag, hvis du sammenlagt har mere end 24 kilometer til og fra dit arbejde (12 kilometer hver vej).
Fradraget i 2025 var på 2,23 kr. pr. kilometer om dagen ved samlet transport på mellem 25-120 kilometer og 1,12 kr. ved over 120 kilometer. Er du bosat i en yderkommune eller på en småø, får du et fradrag på 2,47 kr.
Fradragets værdi er ca. 26 procent, så hvis dit kørselsfradrag er 1.000 kr., sparer du ca. 260 kr. i skat.
Forventer du, at dit kørselsfradrag bliver lavere eller højere i 2026, skal du huske at rette din forskudsopgørelse.
Velgørenhed
Har du indbetalt til velgørenhed til fx Folkekirkens Nødhjælp, Dansk Røde Kors eller andre velgørende organisationer, får du fradrag på op til 19.000 kr. i 2025 (20.000 kr. i 2026). Mange organisationer indberetter selv dine bidrag til skat, men tjek alligevel efter på årsopgørelsen for en sikkerheds skyld.
Fradragets værdi er ca. 26 procent, så hvis du giver 100 kr., sparer du ca. 26 kr. i skat.
Børne- og ægtefællebidrag
Betaler du børne- eller ægtefællebidrag direkte til din eks-samlever, skal du selv opgive beløbet på årsopgørelsen. Modtager du børne‐ og/eller underholdsbidrag, bør du også dobbelttjekke, om det er registreret korrekt.
Betalinger via det offentlige vil blive registreret, men har I separate aftaler, bør I selv registrere det.
Aktier og obligationer
Selv om Skattestyrelsen har en masse oplysninger om dine investeringer, bør du alligevel afstemme Styrelsens data med dine egne oplysninger.
Som hovedregel registreres dine værdipapirer ved køb og salg automatisk, hvis du køber via en bank eller fondshandler i Danmark. Er der tale om værdipapirer købt i udlandet og placeret i et udenlandsk depot, skal du selv registrere det.
Platformsøkonomi (deleøkonomi)
Hvis du udlejer din bil, båd eller campingvogn via en platform, der indberetter til Skat, har du et bundfradrag på 12.000 kr. i 2024 (12.500 kr. i 2026). Derefter betaler du skat af 60 procent af indkomsten, der overstiger bundfradraget.
Hvis du udlejer en el-, brint- eller hybridbil, er bundfradraget på 22.500 kr. i 2024 (23.500 kr. i 2026).
Bruttoindtægten skal du selv skrive ind i rubrik 20.
